國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯資金流入管理有關(guān)問題的通知
匯發(fā)〔2013〕20號
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國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為支持守法合規(guī)企業(yè)開展正常經(jīng)營活動，防范外匯收支風(fēng)險，現(xiàn)就加強(qiáng)外匯資金流入管理有關(guān)問題通知如下：
一、加強(qiáng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理
除政策性銀行外，銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額計(jì)算公式為：“各銀行當(dāng)月結(jié)售匯綜合頭寸下限=（上月末境內(nèi)外匯貸款余額-上月末外匯存款余額×參考貸存比）×國際收支調(diào)節(jié)系數(shù)”。其中：中資銀行的參考貸存比為75%，外資銀行的參考貸存比為100%，國際收支調(diào)節(jié)系數(shù)為0.25；境內(nèi)外匯貸款余額、外匯存款余額根據(jù)中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支月報(bào)》中的數(shù)據(jù)計(jì)算，境內(nèi)外匯貸款不含境外籌資轉(zhuǎn)貸款。
外匯貸存比超過參考貸存比的銀行，應(yīng)在每月初的10個工作日內(nèi)（初次實(shí)施應(yīng)于2013年6月底前）將綜合頭寸調(diào)整至下限以上；銀行綜合頭寸下限調(diào)整后，其上限隨之上調(diào)相同額度。外匯貸存比低于參考貸存比的銀行，原有的頭寸限額保持不變，但應(yīng)把握外匯貸款的合理增長，防止外匯貸存比過度波動。
二、加強(qiáng)對進(jìn)出口企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支的分類管理
外匯局應(yīng)及時對資金流與貨物流嚴(yán)重不匹配或流入量較大的企業(yè)發(fā)送風(fēng)險提示函（見附件），要求其在10個工作日內(nèi)說明情況。企業(yè)未及時說明情況或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局應(yīng)依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第五十五條等規(guī)定，將其列為B類企業(yè)，實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管。此類企業(yè)列入B類后，符合相關(guān)指標(biāo)連續(xù)3個月正常等條件的，外匯局將其恢復(fù)為A類。外匯局通過非現(xiàn)場監(jiān)測確定首批企業(yè)，2013年5月10日前發(fā)送風(fēng)險提示函，5月31日通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)向銀行發(fā)布企業(yè)分類信息，6月1日起分類結(jié)果生效。
B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下外匯收入，應(yīng)在其進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)口貿(mào)易對外支付后方可結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)；同一筆轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)的收支應(yīng)當(dāng)在同一家銀行辦理；新簽訂的轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，其收入和支出的結(jié)算貨幣應(yīng)當(dāng)同為外匯或人民幣。
三、嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定
銀行應(yīng)強(qiáng)化責(zé)任意識，提高執(zhí)行外匯管理規(guī)定的自覺性和主動性，不得協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定；應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)，保持貿(mào)易融資合理增長；應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，加強(qiáng)對虛構(gòu)貿(mào)易背景等行為的甄別，主動報(bào)告可疑交易并積極采取措施防止異?？缇迟Y金流入。
四、加大核查檢查與處罰力度
外匯局應(yīng)高度重視異常資金流入風(fēng)險，強(qiáng)化監(jiān)測分析與窗口指導(dǎo)；對異常資金流入線索，應(yīng)主動開展現(xiàn)場核查或檢查；對于使用虛假單證進(jìn)行套利交易的案件，依法從重處罰；對違反外匯管理規(guī)定導(dǎo)致違規(guī)資金流入的銀行、企業(yè)等主體，應(yīng)依法給予罰款、停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)、追究負(fù)有直接責(zé)任的相關(guān)人員責(zé)任等處罰，并加大公開披露力度。
本通知自2013年6月1日起實(shí)施。國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。
? 國家外匯管理局
2013年5月5日
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附件：國家外匯管理局XX分（支）局風(fēng)險提示函
國家外匯管理局XX分（支）局
風(fēng)險提示函
編號：??????????????????????
???????????????????????? ????（企業(yè)名稱）：???
根據(jù)貨物貿(mào)易外匯收支非現(xiàn)場核查結(jié)果，你單位??? 年? 月? 日至??? 年? 月? 日期間貨物進(jìn)出口與貨物貿(mào)易收支總量存在較為嚴(yán)重的不匹配情況。請你單位于收到本函后10個工作日內(nèi)，持書面說明及相關(guān)資料，向外匯局做出合理解釋。在規(guī)定時限內(nèi)未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局將根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及相關(guān)規(guī)定，將你單位分類結(jié)果定為B類。
特此提示。
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???????????????????????????????? 國家外匯管理局XX分（支）局
???? 年?? 月?? 日
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風(fēng)險提示函外匯局留存聯(lián)
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??? 年? 月? 日向?????????????????? （企業(yè)名稱）發(fā)出編號為XXXXXXXX的風(fēng)險提示函。該企業(yè)于??? 年? 月? 日向外匯局提交了書面說明及相關(guān)資料。處理結(jié)果如下：
□該企業(yè)在規(guī)定時限內(nèi)作出合理解釋，分類結(jié)果定為A類
□該企業(yè)在規(guī)定時限內(nèi)未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋，于??? 年? 月? 日分類結(jié)果定為B類
□該企業(yè)列入B類后相關(guān)指標(biāo)已連續(xù)3個月恢復(fù)正常，于??? 年? 月? 日恢復(fù)為A類
經(jīng)辦人：
審核人：
